Банкротство ИП: как списать долги предпринимателя и что будет после

Индивидуальный предприниматель — это обычный гражданин, который ведёт бизнес. В отличие от учредителя ООО, он отвечает по долгам бизнеса всем личным имуществом: квартирой, машиной, сбережениями. Если дело не пошло, долги перед банками, поставщиками и налоговой ложатся лично на него. Хорошая новость в том, что и списать их ИП может по тем же правилам, что и любой гражданин, — через банкротство физического лица.

Разберём, чем банкротство ИП отличается от обычного, какие долги уйдут, нужно ли закрывать ИП заранее и как жить и работать после процедуры.

По каким правилам банкротится ИП

Статья 214.1 Закона о банкротстве (№ 127-ФЗ) отсылает к правилам о банкротстве граждан. Это значит, что ИП проходит те же этапы, что и физлицо без статуса: заявление в арбитражный суд, реструктуризация долгов или реализация имущества, освобождение от обязательств.

Верховный суд разъяснил (постановление Пленума № 45 от 13.10.2015): для применения правил о банкротстве ИП достаточно самого статуса предпринимателя — неважно, связаны долги с бизнесом или нет. Поэтому в одном деле рассматриваются и потребительские кредиты, и долги по предпринимательской деятельности.

Дело рассматривает арбитражный суд по месту жительства предпринимателя.

Главное отличие: уведомление на Федресурсе за 15 дней

У ИП есть обязательный шаг, которого нет у обычных граждан. По пункту 2.1 статьи 213.4 Закона о банкротстве право на обращение в суд возникает только после того, как предприниматель не менее чем за 15 календарных дней до подачи заявления опубликует уведомление о намерении обратиться в суд с заявлением о своём банкротстве. Уведомление размещается в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц (раздел Федресурса).

Публикация платная и требует электронной подписи. Если пропустить этот шаг, суд вернёт заявление. Поэтому подготовку к банкротству ИП стоит начинать с юристом, который правильно разместит сообщение и рассчитает сроки.

Нужно ли закрывать ИП перед банкротством

Закон этого не требует — пройти банкротство можно со статусом ИП. Что выбрать, зависит от ситуации:

Если ИП работает и приносит доход, иногда выгоднее вообще не банкротиться, а реструктурировать долги. Если деятельность фактически прекращена, закрытие ИП часто упрощает процедуру. Правильный вариант лучше выбрать вместе с юристом по банкротству.

Какие долги ИП спишут

Банкротство освобождает от большинства обязательств — и личных, и предпринимательских:

• кредиты для бизнеса и потребительские кредиты, кредитные карты, овердрафты;
• долги перед поставщиками, арендодателями, контрагентами;
• лизинг — в части, не покрытой возвратом предмета;
• налоги, страховые взносы, пени и штрафы, возникшие до принятия заявления судом;
• микрозаймы и долги, проданные коллекторам;
• поручительства по чужим кредитам.

Не спишутся текущие платежи (возникшие после принятия заявления), алименты, возмещение вреда жизни и здоровью и некоторые другие требования. Для предпринимателя особенно важен пункт о зарплате и выходном пособии: если ИП был работодателем и не рассчитался с работниками, этот долг останется (п. 5 ст. 213.28). Также сохраняется субсидиарная ответственность, если предприниматель параллельно контролировал компанию-банкрота. Полный перечень — в статье какие долги не списываются.

Что будет с имуществом и бизнесом

С момента, когда суд признаёт ИП банкротом и вводит реализацию имущества, государственная регистрация предпринимателя утрачивает силу, а выданные ему лицензии аннулируются (п. 1 ст. 216). Вести предпринимательскую деятельность после этого нельзя.

Имущество, которое используется в бизнесе, — оборудование, товар, транспорт, коммерческая недвижимость — включается в конкурсную массу и продаётся на торгах. Защищено то же, что и у обычного гражданина: единственное жильё (если оно не в ипотеке), предметы обихода, а также имущество, необходимое для профессиональной деятельности, стоимостью до 100 МРОТ (ст. 446 ГПК РФ). Подробнее — в статье что заберут при банкротстве.

Финансовый управляющий проверяет сделки за последние три года. Продажа оборудования или машины по заниженной цене, вывод денег на родственников, переоформление бизнеса на третьих лиц могут быть оспорены. Подробнее — в статье оспаривание сделок при банкротстве.

Ограничения после банкротства ИП

У бывшего предпринимателя ограничений больше, чем у обычного гражданина. Статья 216 Закона о банкротстве устанавливает:

Сроки отсчитываются с даты завершения реализации имущества или прекращения производства по делу в ходе этой процедуры. При этом работать по найму можно без ограничений, а самозанятость не является предпринимательской деятельностью в форме ИП. Возможность оформить статус самозанятого в период запрета лучше уточнить у юриста и в налоговой под свою ситуацию.

Для многих предпринимателей пять лет без ИП — приемлемая цена за освобождение от долгов, которые иначе пришлось бы выплачивать десятилетиями. Больше о жизни после процедуры — в статье последствия банкротства.

Что учесть предпринимателю до подачи заявления

Перед тем как начинать процедуру, полезно трезво оценить три вещи: кто ещё отвечает по вашим долгам, есть ли смысл банкротиться вообще и какой путь — суд или МФЦ — доступен.

Поручительства и залоги: частая ловушка предпринимателя

Предприниматели нередко берут кредиты под личное поручительство супруга или родственников, а также под залог своего имущества — квартиры, машины, оборудования. При банкротстве ИП это важно учитывать:

• Поручитель отвечает отдельно. Если ИП освобождён от долга, банк вправе требовать оплату с поручителя. Часто это означает, что банкротство нужно планировать сразу для нескольких человек — например, для обоих супругов.
• Залог продаётся в первую очередь в интересах банка-залогодержателя. Если в залоге единственное жильё по ипотечному кредиту, иммунитет на него не распространяется. Сохранить квартиру можно только по договорённости с банком.
• Имущество супруга. Если оно нажито в браке, оно считается совместным, и финансовый управляющий вправе продать его, вернув супругу его долю. Подробнее — в статье банкротство супругов.

Когда ИП выгоднее не банкротиться

Банкротство — не единственный и не всегда лучший выход. Иногда предпринимателю разумнее рассмотреть другие варианты:

• бизнес приносит стабильную прибыль, а трудности временные — подойдёт реструктуризация кредита в банке или реструктуризация долгов в рамках дела о банкротстве по плану на срок до трёх лет;
• долг относительно небольшой по сравнению с ценным имуществом, которое придётся продать на торгах, — может оказаться выгоднее продать что-то самостоятельно и рассчитаться;
• основная часть долга — несписываемые требования, например долги по зарплате работникам.

В остальных случаях, когда бизнес закрыт или убыточен, а долги не уменьшаются, банкротство позволяет начать заново: работать по найму, а через пять лет при желании снова открыть ИП.

Внесудебное банкротство для предпринимателя

Упрощённая процедура через МФЦ рассчитана на граждан с долгами от 25 000 до 1 000 000 ₽ при соблюдении специальных условий. Для предпринимателей у неё есть оговорки: закон отдельно регулирует последствия для тех, кто был исключён из ЕГРИП менее чем за год до подачи заявления. Если у вас статус ИП или вы недавно его прекратили, обязательно обсудите с юристом, подходит ли вам этот путь. Условия упрощённой процедуры — в статье банкротство через МФЦ.

Пошаговый план банкротства ИП

1. Оценка долгов и имущества. Выписки из БКИ, акты сверки с налоговой, договоры с контрагентами, перечень имущества.
2. Решение о статусе ИП — сохранить или закрыть до подачи.
3. Публикация уведомления о намерении на Федресурсе не менее чем за 15 календарных дней — если статус ИП сохраняется.
4. Сбор документов: выписка из ЕГРИП не ранее чем за 5 рабочих дней до подачи, списки кредиторов и должников, налоговая отчётность, справки о доходах, сведения о сделках за три года.
5. Подача заявления в арбитражный суд и внесение 25 000 ₽ на депозит для вознаграждения финансового управляющего. Госпошлину должник при подаче заявления о своём банкротстве не платит.
6. Процедура — реструктуризация или реализация имущества.
7. Освобождение от долгов по определению суда.

Перечень документов подробно описан в статье документы для банкротства. Проверить свои шансы можно в коротком тесте.

Сколько длится и сколько стоит банкротство ИП

Сроки примерно такие же, как у обычных граждан: от полугода до года при несложной ситуации и дольше, если у предпринимателя много имущества, контрагентов и сделок для проверки. К обычным расходам — депозиту 25 000 ₽ на вознаграждение финансового управляющего, публикациям и услугам юриста — добавляется плата за публикацию уведомления о намерении. Подробно о расходах — в статье сколько стоит банкротство.